为了健全内部财务管理制度，确保资金财产安全，对资金结算特作以下规定：
一、出纳负责保管好现金，每日终了库存现金不得超过壹万元，超额部分出纳人员应及时解缴银行。当库存现金不足时，出纳人员需填写“库存现金申请领用单”，经会计、稽核签章确认后，方可提取现金。
二、出纳人员在每日营业终了，必须进行账款核对。由会计人员监督盘库，做到账款相符，并将库存现金存放在保险柜内。
三、银行预留印鉴分两处存放。总经理保管公司公章，财务总监保管公司法人章。每开出一笔支票，出纳人员须做好登记，盖齐预留印鉴。
四、出纳人员负责保管好空白支票、有关印章、保险柜钥匙。对作废票据剪角登记号码交开户银行核销。
五、会计人员负责每月月初将银行存款账面余额与开户银行对账单核对，对于未达账款及时查询，每月10日前根据开户行编制“银行存款余额调节表”，连同开户银行对账单送财务总监签字确认。
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