为进一步加强票据管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定，结合我公司实际，特制定本办法。
一、票据作为会计核算的原始凭据，是财务收支的法定凭证，是财政、审计、税务部门进行检查监督的主要依据。规范票据使用范围，正确使用票据，对加强财务管理，具有重要的意义。
二、财务部是各类票据的管理部门，负责各类票据的领购、发放、核销和管理。
三、票据类型主要有：服务业发票、增值税发票。
四、各类票据应按规定范围使用，不得相互混用。
五、财务部对票据实行专人管理，负责票据领发手续，建立票据登记簿，对领购、发放、核销进行登记。
六、发票使用人员在向外单位或个人开具发票时，必须按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，并在发票联加盖发票专用章。
七、收款票据的保管。所有票据应按规定设置票据登记簿，按种类载明购进时间、数量及编号，进行妥善安全保管。票据管理员对票据至少每半年盘存一次，做到账实相符，票据存根联和发票登记簿及电子存档件按会计档案保管期限保管。
八、各类票据实行缴验制度，缴验几本，领购几本，缴销不清，不得领用。
九、已核销的票据存根须妥善保管，保管期限为五年，在销毁票据存根时，由财务部、公司档案管理员共同监销。
十、票据复制需由要求人提供身份证和其所在单位未报销证明方可复制，复制件需加盖财务专用章方有效。
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